Pianificazione finanziaria

Dal budget economico al budget dei flussi di cassa

Per governare l'economia aziendale oggi – poiché i margini si riducono – è indispensabile ottimizzare la gestione finanziaria. Infatti, l’esigenza, per le aziende, di avviare un dialogo costruttivo con gli Istituti di Credito dovrebbe prescindere dall’introduzione degli Accordi di Basilea II.

Nòos consente di pianificare e controllare non soltanto gli aspetti economici della gestione, ma anche quelli finanziari e patrimoniali.

Infatti, mediante l’apposita classificazione delle voci del piano dei conti, Nòos elabora automaticamente il budget mensilizzato dei flussi di cassa, a partire dal budget dei costi e dei ricavi.

Inoltre, per una completa simulazione finanziaria, Nòos consente di elaborare anche la previsione di:

investimenti/disinvestimenti

operazioni finanziarie (accensione/rimborso di finanziamenti, aumenti di capitale, ecc.)

pagamento di imposte

ecc.

Un'esclusiva "calcolatrice finanziaria" consente di simulare i piani di ammortamento relativi a mutui e finanziamenti, investimenti e operazioni di leasing.

Infine, Nòos gestisce automaticamente la previsione mensilizzata degli effetti dell’IVA.

Nòos consente di prevedere anche l’evoluzione mensilizzata della situazione patrimoniale.

Infatti, a partire dal budget economico e da quello dei flussi di cassa, Nòos elabora la previsione mensile di:

utilizzo delle linee di credito, evidenziando in anticipo situazioni di disequilibrio e consentendo di pianificare interventi correttivi;

evoluzione di tutte le voci dell’attivo e del passivo patrimoniale (impieghi di capitale e fonti di finanziamento), consentendo di tenere sotto controllo l’equilibrio della struttura finanziaria e di comprendere le ragioni dell’indebitamento aziendale.

Nòos consente di collegare le previsioni di budget con il “business plan” pluriennale.

Il modello consente di proiettare, in modo analitico, i risultati economici, nonché i flussi di cassa aziendali, fino all’elaborazione della situazione patrimoniale prospettica.

Una serie di indicatori di bilancio garantisce un pratico quadro di controllo che supporta la decisione di interventi correttivi e che consente di simularne gli effetti.